國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )令
第25號
《地方國有資產(chǎn)監管工作指導監督辦法》已經(jīng)國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )第99次主任辦公會(huì )議審議通過(guò)，現予公布，自2011年5月1日起施行。
國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )主任 王勇
二○一一年三月三十一日
地方國有資產(chǎn)監管工作指導監督辦法
第一章 總則
第一條 為加強對地方國有資產(chǎn)監管工作的指導和監督，保障地方國有資產(chǎn)監管工作規范有序進(jìn)行，根據《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監督管理暫行條例》等法律、行政法規，制定本辦法。
第二條 國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理機構指導監督地方國有資產(chǎn)監管工作，省（自治區、直轄市）和市（地）級政府國有資產(chǎn)監督管理機構指導監督本地區國有資產(chǎn)監管工作，適用本辦法。
第三條 本辦法所稱(chēng)指導監督，是指上級國有資產(chǎn)監督管理機構依照法律法規規定，對下級政府國有資產(chǎn)監管工作實(shí)施的依法規范、引導推進(jìn)、溝通交流、督促檢查等相關(guān)活動(dòng)。
第四條 指導監督工作應當遵循下列原則：
（一）堅持國有資產(chǎn)屬于國家所有原則，落實(shí)國有資產(chǎn)監管責任，保障國有資產(chǎn)監管政策法規的貫徹實(shí)施。
（二）堅持中央和地方政府分別代表國家履行出資人職責原則，各級國有資產(chǎn)監督管理機構作為本級政府的直屬特設機構，應當根據授權，按照法定職責和程序開(kāi)展指導監督工作。上級國有資產(chǎn)監督管理機構應當尊重和維護下級國有資產(chǎn)監督管理機構的出資人權利，不得代替或者干預下級國有資產(chǎn)監督管理機構履行出資人職責，不得干預企業(yè)經(jīng)營(yíng)自主權。
（三）堅持政企分開(kāi)、政府的社會(huì )公共管理職能與國有資產(chǎn)出資人職能分開(kāi)的原則，完善經(jīng)營(yíng)性國有資產(chǎn)管理和國有企業(yè)監管體制機制，鼓勵地方積極探索國有資產(chǎn)監管和運營(yíng)的有效途徑和方式。
（四）堅持依法合規原則，加強分類(lèi)指導，突出監督重點(diǎn)，增強地方國有資產(chǎn)監管工作的規范性和有效性。
第五條 國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理機構依照法律和行政法規規定，起草國有資產(chǎn)監督管理的法律法規草案，制定有關(guān)規章、制度，指導規范各級地方國有資產(chǎn)監管工作。
各級地方國有資產(chǎn)監督管理機構可以根據本地區實(shí)際，依照國有資產(chǎn)監管法律法規、規章和規范性文件規定，制定實(shí)施辦法，指導規范本地區國有資產(chǎn)監管工作。
第六條 國有資產(chǎn)監管工作中的具體事項實(shí)行逐級指導監督。國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理機構應當加強對省級政府國有資產(chǎn)監督管理機構的具體業(yè)務(wù)指導監督；省級政府國有資產(chǎn)監督管理機構應當加強對市（地）級政府國有資產(chǎn)監督管理機構的具體業(yè)務(wù)指導監督；市（地）級政府國有資產(chǎn)監督管理機構應當加強對縣級政府國有資產(chǎn)監管工作的具體業(yè)務(wù)指導監督。
市（地）級、縣級政府尚未單獨設立國有資產(chǎn)監督管理機構的，上一級國有資產(chǎn)監督管理機構應當建立與下級政府承擔國有資產(chǎn)監管職責的部門(mén)、機構的指導監督工作聯(lián)系制度。
第七條 上級國有資產(chǎn)監督管理機構制定國有資產(chǎn)監管規章、制度，開(kāi)展指導監督工作，應當充分征求下級國有資產(chǎn)監督管理機構的意見(jiàn)和建議，加強與下級國有資產(chǎn)監督管理機構的溝通交流。
第二章 指導監督工作機制
第八條 各級國有資產(chǎn)監督管理機構應當根據指導監督職責，明確指導監督的分工領(lǐng)導和工作機制，加強指導監督工作的統籌協(xié)調，及時(shí)研究和匯總本地區指導監督工作中的重大事項和綜合情況。
第九條 各級國有資產(chǎn)監督管理機構之間應當加強縱向溝通協(xié)調，健全完善上下聯(lián)動(dòng)、規范有序、全面覆蓋的指導監督工作體系，加強指導監督工作制度建設，建立健全日常信息溝通交流平臺。
第三章 指導監督工作事項
第十條 上級國有資產(chǎn)監督管理機構依法對下列地方國有資產(chǎn)監管工作進(jìn)行指導和規范：
（一）國有資產(chǎn)管理體制和制度改革完善；
（二）國有資產(chǎn)監督管理機構履行出資人職責；
（三）國有企業(yè)改革發(fā)展；
（四）國有經(jīng)濟布局和結構調整；
（五）國有資產(chǎn)基礎管理；
（六）其他需要指導規范的事項。
第十一條 上級國有資產(chǎn)監督管理機構應當加強與下級政府的溝通協(xié)調，依照《企業(yè)國有資產(chǎn)監督管理暫行條例》有關(guān)規定，對下級國有資產(chǎn)監督管理機構的機構設置、職責定位、監管范圍以及制度建設等情況進(jìn)行調研指導。
第十二條 上級國有資產(chǎn)監督管理機構應當指導下級國有資產(chǎn)監督管理機構依法規范履行出資人職責，建立健全業(yè)績(jì)考核、財務(wù)預決算管理和財務(wù)審計、資本收益和預算管理、經(jīng)濟責任審計、監事會(huì )監督、參與重大決策、企業(yè)領(lǐng)導人員管理、薪酬分配、重要子企業(yè)監管等工作制度，加強國有資產(chǎn)監管。
第十三條 上級國有資產(chǎn)監督管理機構應當指導下級國有資產(chǎn)監督管理機構深化國有企業(yè)改革，加快公司制股份制改革和改制上市步伐，完善公司法人治理結構，建立規范的董事會(huì )；指導下級國有資產(chǎn)監督管理機構推動(dòng)企業(yè)建立健全財務(wù)、審計、企業(yè)法律顧問(wèn)和職工民主監督制度；指導下級國有資產(chǎn)監督管理機構規范國有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司運作；指導下級國有資產(chǎn)監督管理機構推動(dòng)國有企業(yè)加快轉變經(jīng)濟發(fā)展方式，加強自主創(chuàng )新和資源整合。
第十四條 上級國有資產(chǎn)監督管理機構應當指導下級國有資產(chǎn)監督管理機構積極探索地方國有經(jīng)濟發(fā)揮主導作用的領(lǐng)域和方式，推進(jìn)國有資本向重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域集中；推動(dòng)不同地區、不同層級國有資產(chǎn)監督管理機構監管企業(yè)按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行合并與重組。
第十五條 上級國有資產(chǎn)監督管理機構應當指導下級國有資產(chǎn)監督管理機構依法開(kāi)展產(chǎn)權登記、資產(chǎn)評估、產(chǎn)權轉讓管理、國有股權管理、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)統計、績(jì)效評價(jià)、經(jīng)濟運行動(dòng)態(tài)監測等基礎管理工作。
第十六條 上級國有資產(chǎn)監督管理機構應當指導下級國有資產(chǎn)監督管理機構在地方黨委領(lǐng)導下加強國有企業(yè)黨建、群工、宣傳以及反腐倡廉建設、信訪(fǎng)維穩等工作。
第十七條 上級國有資產(chǎn)監督管理機構依法對地方國有資產(chǎn)監管工作中的下列事項實(shí)施監督檢查或者督促調查處理：
（一）在企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓、國有企業(yè)改制、上市公司國有股份轉讓等活動(dòng)中有違法違規行為，造成重大國有資產(chǎn)損失或者重大社會(huì )影響的；
（二）違反企業(yè)國有資產(chǎn)評估、產(chǎn)權登記有關(guān)規定，造成重大國有資產(chǎn)損失或者重大社會(huì )影響的；
（三）違反企業(yè)國有資產(chǎn)統計有關(guān)規定，玩忽職守，提供或者指使他人提供虛假數據或信息，造成嚴重后果的；
（四）法律法規規定，黨中央、國務(wù)院指示和上級政府要求監督的其他事項。
第四章 指導監督工作方式
第十八條 各級國有資產(chǎn)監督管理機構應當高度重視國有資產(chǎn)監管制度建設，建立健全法規體系，及時(shí)明確和規范地方國有資產(chǎn)監管工作遇到的問(wèn)題。上級國有資產(chǎn)監督管理機構制定的國有資產(chǎn)監管規范性文件，應當及時(shí)印發(fā)或者抄送下級國有資產(chǎn)監督管理機構。
第十九條 各級國有資產(chǎn)監督管理機構應當加強對地方國有資產(chǎn)監管工作的調研指導，定期組織下級國有資產(chǎn)監督管理機構召開(kāi)工作會(huì )議，加強業(yè)務(wù)交流和培訓，互相學(xué)習、促進(jìn)，及時(shí)總結推廣國有資產(chǎn)監管和國有企業(yè)改革發(fā)展的典型經(jīng)驗。
第二十條 各級國有資產(chǎn)監督管理機構應當圍繞中心工作，針對地方國有資產(chǎn)監管工作中的突出問(wèn)題，確定年度指導監督工作重點(diǎn)，制定印發(fā)相關(guān)工作計劃。下級國有資產(chǎn)監督管理機構制定的指導監督工作計劃應當抄報上級國有資產(chǎn)監督管理機構。
第二十一條 國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理機構和省級政府國有資產(chǎn)監督管理機構建立國有資產(chǎn)監管立法備案制度，保障全國國有資產(chǎn)監管制度的統一。
下級國有資產(chǎn)監督管理機構制定的規范性文件，應當自發(fā)布之日起30日內抄送上級國有資產(chǎn)監督管理機構備案。其存在與國有資產(chǎn)監管法律、行政法規、規章和規范性文件相抵觸情形的，上級國有資產(chǎn)監督管理機構應當及時(shí)提出意見(jiàn)，督促下級國有資產(chǎn)監督管理機構按程序予以修正。
第二十二條 國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理機構和省級政府國有資產(chǎn)監督管理機構建立國有資產(chǎn)監管法規、政策實(shí)施督查制度，對地方貫徹實(shí)施國有資產(chǎn)監管法規、政策情況，開(kāi)展調研指導和監督檢查。
上級國有資產(chǎn)監督管理機構發(fā)現下級政府國有資產(chǎn)監管工作中存在與國有資產(chǎn)監管法律、行政法規和中央方針政策不符情形的，應當依法提出糾正意見(jiàn)和建議。
第二十三條 各級國有資產(chǎn)監督管理機構建立國有資產(chǎn)監管重大事項報告制度。下級國有資產(chǎn)監督管理機構應當就下列重大事項及時(shí)向上級國有資產(chǎn)監督管理機構報告：
（一）地方國有資產(chǎn)監督管理機構的機構設置、職責定位、監管范圍發(fā)生重大變動(dòng)的；
（二）本地區國有資產(chǎn)總量、結構、變動(dòng)等情況以及所出資企業(yè)匯總月度及年度財務(wù)情況；
（三）地方國有資產(chǎn)監管工作和國有企業(yè)改革發(fā)展中的其他重大事項。
第二十四條 各級國有資產(chǎn)監督管理機構開(kāi)展監督檢查，應當嚴格依照法定職責和法定程序進(jìn)行。對本辦法第十七條規定的監督事項，上級國有資產(chǎn)監督管理機構可以采取約談、書(shū)面督辦、專(zhuān)項檢查、派出督察組等方式，督促糾正違法違規行為。下級國有資產(chǎn)監督管理機構應當及時(shí)向上級國有資產(chǎn)監督管理機構報告有關(guān)事項處理情況。
對存在違法違規行為的責任單位、個(gè)人，上級國有資產(chǎn)監督管理機構可以視情節輕重，在系統內予以通報批評或者向下級政府提出處理建議；對超出國有資產(chǎn)監督管理機構職責范圍的違法違規事項，應當依法移送有關(guān)機構處理。
第五章 附則
第二十五條 地方國有資產(chǎn)監督管理機構可以依照本辦法，制定本地區指導監督地方國資工作實(shí)施辦法。
第二十六條 本辦法自2011年5月1日起施行。原《地方國有資產(chǎn)監管工作指導監督暫行辦法》（國務(wù)院國資委令第15號）同時(shí)廢止。
